sponsored by トランス税理士法人
このサイトはトランス税理士法人をスポンサーとして、Zenken株式会社が運営しています。
このページでは、複雑かつ、面倒な【RSU・ストックオプション】の確定申告を自分で行って、多く税金を払ったり、面倒な税務調査に合わないために税理士に相談した事例を紹介しています。
「RSU 確定申告」「ストックオプション 確定申告」のキーワード検索で検索をしてトランスへ問い合わせ
外資系に転職して3年目ですが、昨年から給与の一部がRSUやストックオプションで支給されるようになりました。
前回はどうにかマニュアルを見ておこないましたが、今年は金額も一気に増えたので間違えることへの不安も増えました。
過去の申請の検証と次回の代行をお願いしたいです。
3月の確定申告期限に101万円の所得税を納税すべきだったが、中古マンションを購入したことでその納税の必要がなくなった。また、翌年6月から支払いが始まる住民税が30万円減額。所得税と住民税の合計で131万円節税となった。
不動産所得と給与所得の損益通算を用いて所得税で16万円、住民税で約8万円、合わせて24万円の節税効果が得られました。
RSUやストックオプションについて、年末調整で対応してくれる企業は弊社の顧客だけの統計で15社に1社くらいの割合で、多くの会社が自身での計算・確定申告が必要な状況です。
特に初回の場合は計算方法を理解するのに時間を要し、計算ミスや記載漏れが起こった場合に税務調査に発展してしまうことも考えると、依頼することが得策だと思います。
「RSU 確定申告」「ストックオプション 確定申告」のキーワード検索で検索をしてトランスへ問い合わせ
確定申告は何年も自分自身で行っていますが、時間も手間もかかるので任せたい。納税のために株式の一部を売却しているが、ここ数年は株価も右肩上がりのなので売らない方法が知りたい。
また、現状を鑑みてここ3～4年は大幅な節税方法をしたいんです。
「3～4年の大幅な節税」とゴールが明確なので、築古で比較的安いワンルームマンションを一気に複数運用がベストだと不動産6戸の運用を提案しました。
向こう10年間の節税額の試算と、節税効果が無くなった際の「不動産売却プラン」の出口戦略をセットで提案しスタートしました。
確定申告期限に800万円の所得税を納税すべきものが約242万円の納税で済む。約558万円の所得税圧縮効果があった。また、翌年6月から始まる住民税が約120万円減額。所得税と住民税の合計で約678万円節税となった。
ご本人も体感しておられましたが、RSUやストックオプションで給与を受け取る人は、毎年3月の納税時期に「泣く泣く自社株を売却して納税資金を捻出する」ような状況に陥りがちです。株価だけでなく、為替の影響も受けるので非常に不確定要素の強い収入だと言えます。適切な節税策を講じることが必要な所得ですから、ご自身でいわれるがまま納税するのではなく我々トランス税理士法人にぜひお任せください。
「RSU 確定申告」「ストックオプション 確定申告」のキーワード検索で検索をしてトランスへ問い合わせ
毎年RSUの確定申告を自分で行っていたのですが、前年に初めて行った株式譲渡所得の売却の計算がどうやら間違っていたみたいなんです…。
多く払いすぎてしまった税金はもうあきらめるしかないのでしょうか。
過去の書類を確認させていただきましたが、確かに売却の計算過程が誤っていますね。法律に違反している訳ではないので、間違いに対するペナルティはありません。
過大に支払った税金は「更正の請求」という手続きで還付を受けられる可能性がありますよ。
株式の売却の評価額を誤っていたことから、税金を40万円払い過ぎていた。更正の請求という手続きをし、全額還付された。
RSU、ストックオプションはそもそも給与として計算する際も間違えてしまう可能性があるややこしいものです。更に売却となると複雑さもあり、その可能性は高まります。
税務署は納税者が損する方に間違えても何も指摘してきませんが、税額を少なく間違えた場合には税務調査の対象となる可能性があります。ややこしい確定申告は専門家に任せることが得策だと思います。
「ストックオプション 確定申告」のキーワード検索で検索をしてトランスへ問い合わせ
適格税制のストックオプションの権利行使を行い、更に株式売却を行った。金額が数千万と高額であり、間違うリスクがあるので是非税金の専門家に確定申告をお願いしたい。
税制適格かどうかは、納める税金に大きな差が出ますので、まずは税制適格ストックオプションに該当するかを入念にチェック。問題なく税制適格で処理できることを確認ができましたので、確定申告で納めることになる所得税および住民税を計算し、納税に備えていただきました。
このケースは厳密には節税に該当はしませんが、税制適格かどうかを間違ってしまった場合に360万も多く税金を払うことになってしまったのでそれを回避できたという点では節税ともいえます。
税制適格ストックオプションは事例が少なく、ほとんどのストックオプションは給与課税される税制非適格ストックオプションに該当すると考えられます。
税制適格である場合には勤務先からそのアナウンスがあると思いますが、もしも誤って不利な非適格の方で処理してしまうと税額が跳ね上がるケースもあります。適格なのか、非適格なのかは要注意です
給与の支払いがRSUやストックオプションである場合、自身でマニュアルなどを参考に複雑な申請方法を理解しなければなりません。
少しでも間違えると税金の過払いや漏れによる税務調査など、時間もお金も損をしてしまうこともありますでの、ここは是非税理士に依頼してみましょう
また、以下のページでは、サラリーマンのマネーに対する相談相手として税理士をオススメする特集をしております。これからの増税に対抗するためにも税理士というマネーブレーンを是非手に入れてください。
税金や社会保険料で手取りが増えていきづらい、日本の全サラリーマンのために様々な節税対策に精通した税理士法人。「年収にあった控除対策」「出口戦略のある不動産投資」現状の課題を解決するための策は多様にあるので、数万円でも節税したいと考えているならば、お気軽に無料相談や確定申告代行（基本プラン22,000円）をご依頼ください。
トランス税理士法人のある恵比寿には外資系の会社も多く、RSU、ストックオプション系の計算は慣れているのでご安心ください。
株系で給与をもらうと、毎年3月の納税時期に納税金を捻出するために、支給された株式を売却せざるを得ないことが問題点ですよね。3月の納税額減らす対策として、不動産（中古マンション）2戸を運用するプランはいがかでしょうか。